Om inte månads/kvartals/tertialbokslut gjorts för året, måste stegen i ”Checklista för nytt räkenskapsår i koncern (koncerbokslut)” vara genomförda, annars går det inte att konsolidera.
- Uppdatera ägarförhållanden om något förändrats under perioden, 1.1 Skapa ägarförhållande
- Gå igenom ”Checklista för uppstart av nytt bolag i koncern” om något bolag tillkommit. - Importera juridisk bokföring för alla bolag via filer eller integration med bokföringssystem, Månadskonsolidering: 2.1) Läs in bokföringsdata
- Om något av bolagen har utländsk valuta, kontrollera att rätt valutakurs används och spara den, Månadskonsolidering: 2.2) Läs in koncerndata. - Kontrollera att kontoplanen är korrekt
- Nya konton som tillkommit, Hur skapar jag ett koncernkonto?
- Kontobryggor, Hur skapar jag en kontobrygga? - Importera bokföring till koncern, Månadskonsolidering: 2.2) Läs in koncerndata
- Notera att om ändringar görs i bokföringen eller koncernen i den tidigare perioden måste proceduren göras om från detta steg. - Beräkna minoritet (om det finns), Minoritet
- Boka om det upparbetade resultatet, om nytt bolag införskaffats under året. Omvänd bokföringsjusteringar från förvärvsanalyser, , Förvärvsanalys
- Importera bokföring till koncern för att uppdatera data - Stäm av balanserna, Månadskonsolidering: 3) Avstämning balanser, bokföringsjusteringar och minoritetsberäkning
- Synkronisera eliminerings-IB, om det finns differenser (främst vid det första bokslutet för koncernen) - Kör motparter och spara (tagga upp interna transaktioner), Månadskonsolidering: 4) Motparter och elimineringar
- Kör elimineringsregler, Månadskonsolidering: 4) Motparter och elimineringar
- Hantera ej matchade transaktioner
- Eventuella manuella elimineringar, Hur skapar jag en manuell eliminering? - Avskrivning på Goodwill och övervärden, Månadskonsolidering: 4) Motparter och elimineringar
- Manuell eliminering av minoritetens del av Goodwillavskrivningar, Hur skapar jag en manuell eliminering? - Gör bokföringsjusteringar vid behov, Koncerndata - Bokföringsjusteringar
- Boka om årets resultat med manuella elimineringar (förra årets), Hur skapar jag en manuell eliminering?
- Kontrollera att det även är gjort i den juridiska bokföringen först, annars får man göra en manuell bokföringsjustering (måste vändas när sedan den juridiska bokföringen är ombokad). - Gå igenom bokslutet och kontrollera att siffrorna stämmer.
- Se guiden Felsökning juridisk bokföring mot koncerndata
- Om något behöver uppdateras, börja om från steget "importera juridisk bokföring" - När kontroller är genomförda och bokslutet korrekt, lås bokslutet, Månadskonsolidering: 5) Kontrollera och Lås bokslut.
- Sedan går det att ladda ner bokslutet till en SIE4-fil, Månadskonsolidering: 5) Kontrollera och Lås bokslut.
- Vid behov exportera elimineringar till PDF-fil, Elimineringar.