Över-/undervärde
Det går att skapa upp ett manuellt över-/undervärde. Detta ska inte förväxlas med Goodwill från förvärvet. vilket hanteras i en egen flik.
För att skapa ett manuellt värde, klicka på “Över-/undervärde” och sedan på “Nytt övervärde”.
Fyll i de rödmarkerade rutorna.
Scrolla längre ner och välj avskrivningsmodell samt perioder. Avskrivningsperioden bör matcha periodiciteten på koncernkonsolideringen. Ex om man konsoliderar varje månad behöver även avskrivningsplanen ske månadsvis för att få in siffrorna rätt.
Den uppskjutna skatte %-satsen hämtas från förvärvsanalysen.
Ange eventuellt en kommentar och välj "Spara utkast" om siffrorna kan behöva justeras efteråt, är allt korrekt ifyllt, välj "Spara".
När värdet är sparat behöver en justering göras för avskrivningar från tidigare år.
Justeringar av över-/undervärdet görs på pennan och det kan tas bort med papperskorgen.
Klicka på raden för att visa upp informationen om över-/undervärdet.
Systemet gör en beräkning av hur mycket som borde vara avskrivet enligt plan, men det går att justera den ingående balansen för att få det att stämma med bokföringen.
OBS! "Justering ingående balans" kan inte göras förrän det att bokföringsdata har importerats till koncernen för första perioden, annars finns det inga ingående balanser i koncerntablån som kan justeras.
Tryck på "Justera ingående balans".
Fyll i justeringen, antingen under "Justering" eller under "Utgående värde".
Ange mot vilket konto som justeringen ska balanseras under "Balanserat resultat".
Tryck på "Spara".
Justeringen syns som en justering av det ingående värdet.
Avskrivningsplanen justeras inte automatiskt. Vill man att det ska vara samma belopp varje period får man trycka på "Skapa ny avskrivningsplan" och sedan spara den för att det ska uppdateras.
Observera att du kan behöva låsa upp förvärvsanalysen om du vill ändra ett övervärde som är gjort under en tidigare bokslutsperiod.
Ändra avskrivningsplan
Det går att ändra avskrivningsplanen (innan justeringar på IB är gjorda) genom att trycka på "Ändra avskrivningsplan", om man går från exempelvis år till månad i koncernboksluten.
Goodwill
I förvärvskalkylen på första sidan kan man se om det skapats upp ett Goodwill-värde utifrån förvärvsanalysen.
Då kommer detta att synas under fliken "Goodwill".
Kontona i den högre sektionen hämtas från koncernkontoplan, kontoinställningar.
Även här går det att justera den ingående balansen samt ändra avskrivningsplanen. Aktuell avskrivningsplan syns i den mellersta sektionen.
Det går även att göra under/överavskrivningar för Goodwill. Det görs genom att klicka på knappen "Överavskrivning". När du har gjort en överavskrivning justeras utgående värde och eventuell uppskjuten skatteskuld automatiskt.
Fyll sedan i det belopp som du vill göra en överavskrivning med. Vid varje nytt bokslut kan du göra nya överavskrivningar för goodwill.
Goodwill-posten sparas i koncerndatan efter det att tillträdeselimineringen är sparad, då det är denna som skapar upp själva koncerbokföringsverifikatet.
Tillträdeseliminering
Nästa steg är att bokföra tillträdeselimineringen. Klicka på fliken "Tillträdeseliminering". Här kan du se en summering på förvärvselimineringen.
Om det inte står kontonamn under "Konto" betyder det att dessa inte finns i koncernkontoplan och behöver kompletteras med, se guiden Hur skapar jag ett koncernkonto?.
Det går att ändra Elimineringskategori mellan FE, "Ad-hoc" och Period.
Det går även att skapa egna kategorier, se guiden Elimineringar.
Om allt stämmer, tryck på knappen “Spara tillträdeseliminering".
Beroende på om tillträdeselimineringen kommer att bli en del av IB-underlaget (om organisationen anskaffades på första dagen i bokföringsåret) eller en eliminering under bokföringsåret (anskaffning under bokföringsåret), ser den lite olika ut.
IB-underlag: (återfinns sen under "Koncerndata" -> "Justera elimineringar IB räkenskapsår". Välj underlaget i rullistan "Välj underlag")
Eliminering: (återfinns sen under "Koncerneliminering -> "Elimineringar". Verifikatnumret står efter "Serie".
Lås förvärvsanalysen
Det sista steget är att låsa förvärvsanalysen. Klicka på fliken “Lås förvärvsanalys” och sedan på knappen "Lås förvärvsanalys". Det kommer nu inte gå att göra några ändringar på förvärvsanalysen.
Vill du göra en ändring så måste förvärvsanalysen först låsas upp. Knappen heter nu istället "Lås upp förvärvsanalys".