I en koncern ska alla interna transaktioner mellan koncernbolag elimineras (räknas bort).
Under fliken Koncerneliminering får man en överblick via koncerntablån, men kan även titta på de enskilda elimineringarna, elimineringsregler, Goodwill & Övervärden samt interna transaktioner.
Se guiden Koncerntablå, för ytterligare information om hur den är uppbygd och vilka funktioner som finns.
I guiden, Del 5 - Motparter, finns information om hur man kan skapa upp motpartstaggning för att identifiera de interna transaktionerna och på så sätt underlätta när elimineringarna ska göras.
Innehåll i guiden
Manuella Elimineringar
Det går att göra manuella elimineringar direkt via koncerntablån. Högerklicka på ett belopp och välj "ny eliminering", alternativt tryck på "Ny eliminering" uppe till höger.
Det går även att skapa en manuell eliminering från fliken Elimineringar. Tryck på "Ny eliminering".
Motsvarande ruta kommer upp för alla alternativ. Skillnaden är om man högerklickat på ett belopp om valt "Ny eliminering", så kommer beloppet automatiskt att föreslås i den första transaktionen.
För de andra alternativen är beloppet 0.
Beskrivning - namn på elimineringen, specificera noga, då detta är den enda sökbarheten i listan över elimineringar.
Kategori - anger vilken kolumn som beloppet hamnar under i koncerntablån.
Organisation - välj i rullistan
Konto - välj i rullistan
Observera att kontot måste finnas i koncernkontoplan för att det ska kunna elimineras mot, se guiden Hur skapar jag ett koncernkonto? för att lägga till ytterligare konton i koncernkontoplanen.
Belopp - tänk på om beloppet ska vara i debet eller kredit (-)
Det får inte finnas någon rad utan belopp, och verifikaten måste alltid balansera för att det ska gå att spara.
Exempel på manuell eliminering
För utländska dotterbolag behöver omräkningsdifferenser, ex att eliminering av andelar i dotterbolag inte blir exakt belopp pga valutaomräkningen, hanteras genom en manuell eliminering. Detta kan bokas bort mot exempelvis standardkonto för omräkningsdifferens 2070/2071.
Automatiska elimineringar
I fliken “Automatiska elimineringar” så finns möjligheten att skapa automatisk elimineringar mellan två eller flera bolag som är återkommande periodvis.
Elimineringsregler från mall
Det finns ett antal mallar, som kan användas för att antingen skapa regeln direkt från mallen, alternativt redigera den för att passa koncernens kontoplan. I översikten kommer det upp information om någon av mallarna ger en träff i interna transaktioner.
Dessa regler är baserade på att bolagen använder BAS-kontoplan för koncerninterna transaktioner för att kunna nyttja dessa standardregler.
Använder man ej BAS-kontoplan för koncerninterna transaktioner så går det att skapa egna regler utifrån den kontoplan man använder i sin koncern.
För att redigera en regel, tryck på de tre prickarna (...) och välj Redigera.
Ändra de uppgifter som behövs för att få regeluppsättningen så att den passar koncernens transaktioner.
Kategori måste alltid fyllas i, för att regeln ska gå att spara.
Se vidare under nästa stycke för vad respektive fält betyder.
Skapa elimineringsregler
Tänk på att inte skapa upp regler med stora kontointervall, om det är blandat med interna och externa transaktioner, då systemet endast matchar transaktioner med exakta belopp, och det kan bli mycket manuellt arbete annars med att matcha många transaktioner samtidigt.
Tryck på "Ny elimineringsregel" alternativt ikonen med de tre prickarna (···) och välj "Redigera" för att exempelvis ändra kontointervallet eller lägga till matchning och motpart som kriterium.
För att skapa en automatisk eliminering så behöver följande fyllas i:
Namn - benämning på elimineringarna som skapas via regeln och som kommer att synas under fliken "Elimineringar".
Kategori - använd befintliga eller skapa nya. Kategorier för elimineringar hanteras under fliken "Inställningar" -> "Kategorier".
Utlösare
- "UB ej noll" - om det inte finns en förändring i perioden, kan man skapa eliminerar om UB ej är noll
- "Förändring i period" - regeln ska matcha förändringen i en period utifrån konton och organisationer.
Action
-"Flytta" -
- "Matcha" - när man valt bolag och konton så matchas interna transaktioner mellan dessa namngivna bolag och konton.
- "Ensidig eliminering" - det går inte att välja flera bolag, utan detta fungerar bara från ett bolag till ett annat. Elimineringen görs på angivna kontona, utan att ta hänsyn till om det matchar i bokföringen
Från organisation (tänk på att ange alla bolag som kan finnas inom intervallet av konton)
Till organisation (tänk på att ange alla bolag som kan finnas inom intervallet av konton)
Från konto - Till konto (tryck på "ange kontointervall" för att ange fler konton")
- Valda konton anger sökintervallet ihop med valda organisationer.
Det går även att välja om transaktionerna i regeln ska vara matchade och / eller motpartstaggade. Ytterligare information om hur man sätter upp motpartstaggning finns i guiden Del 5 - Motparter.
Det går att testa med två olika alternativen för att se vilka transaktioner som kommer upp och korrigera regeln vartefter. Och de behöver heller inte anges på båda sidor, om det är olika beroende på konto/kontointervall i bokföringen.
När allt är ifyllt, tryck på "Spara".
Det går sedan att kontrollera vilka träffar man får på respektive regel. Tryck på "Kör regel" för att se resultatet. OBS! detta förutsätter att motparter har hanterats och att bokföringen är importerad till koncernen efter det för respektive period.
FAQ
Se även guiden Elimineringar för ytterligare information.
Kan jag se vem som skapat elimineringsreglerna?
Nej, man kan inte se vem som skapat reglerna.
Vad ska jag tänka på när jag skapar en elimineringsregel?
Ju bättre koll man har på hur dom interna transaktioner sker i koncernen desto effektivare kommer konsolideringen att vara.
Hur många elimineringsregler kan jag ha?
Du kan skapa hur många regler som helst och vi ger ingen rekommendation om hur många. Man bör skapa regler efter hur de interna transaktionerna sker i koncernen.
Hur breda ska reglerna vara?
Reglerna kan vara hur breda som helst, men ju fler konton som är med i reglerna. Desto fler transaktioner får man med i sökningen.