Bokföringsjusteringar är som ett mellanlager mellan den juridiska bokföringen och koncerndatan. Här kan justering göras av den lokala bokföringen utan att påverka den i det ordinarie bokföringsprogrammet. Ett exempel är om ett bolags bokföring har hamnat fel men att bokföringen är låst till en ekonomibyrå, så kan justeringen istället göras i Boardeaser under Bokföringsjusteringar. I denna flik så kan man även boka upp periodens resultat i sina bolag utan att det påverkar ordinarie bokföringsprogram.
Det finns nu ytterligare en typ av bokföringsjustering i koncernkonsolideringen: "Manuell omräkningsdifferens". Denna funktion ger dig möjligheten att smidigt skapa bokföringsjusteringar i en period som automatiskt överförs till nästa periods ingående balans. Manuella omräkningsdifferenser är särskilt användbara när du behöver justera saldon mellan perioder och säkerställa korrekt rapportering och balansöverföring. Denna funktion kan enbart användas till bokningar inom eget kapital för bolag med annan valuta än koncernens.
Vad behöver jag göra om mina bolag har brutna räkenskapsår i koncernen?
Har ett bolag i koncernen ett annat räkenskapsår jämfört med koncernen (heterogena koncerner) så behöver koncernen boka upp det upparbetade resultatet för bolaget med det brutna räkenskapsåret till eget kapital för att visa en korrekt bild av företaget vid koncernens slut på räkenskapsåret. Detta gör kunden via bokföringsjusteringar som man sedan vänder tillbaka när årets resultat bokas i EK efter att bolagets ordinarie räkenskapsår slutar.
När ska jag boka om det upparbetade resultatet?
Du ska boka om det upparbetade resultatet vid årets slut när ordinarie bokning skett i ditt bokföringsprogram.
Vad innebär “återställknappen”?
Återställ knappen innebär att systemet ger ett förslag på en justering som ska göras och som sedan ändras när man sparar det.
Jag har avyttrat ett bolag. Hur fungerar det med bokföringsjusteringarna?
När en koncern har sålt, avyttrat eller fusionerat ett bolag genom att sätta ett slutdatum i fliken ägarfördelning så sker det en automatisk bokning av balanserna i bokföringsjusteringar. Systemet nollar då ut alla balanser i det avyttrade bolaget genom att motboka alla balansvärden. Det upparbetade resultatet på RR samt de gjorda elimineringarna i det avyttrade bolaget behöver hanteras manuellt. Det upparbetade resultatet i RR läggs på EK och bokas tillbaka mot RR-konto 8999 dagen på avyttringsdatumet. Gjorda elimineringar bokas bort dagen efter avyttringsdatumet så att dessa inte ligger kvar.