Inför varje nytt räkenskapsår, och vid uppstart, måste koncernbokslut skapas upp för att det ska gå att importera data till koncernen.
Vi rekommenderar att man skapar samtliga perioder för det nya koncernbokslutet samtidigt, för att underlätta arbetet under året.
- Uppdatera ägarförhållanden i koncernen om något förändrats under perioden, 1.1 Skapa ägarförhållande
- Gå igenom ”Checklista för uppstart av nytt bolag” om något bolag tillkommit. - Importera juridisk bokföring i alla bolag via filer eller genom integration med bokföringssystem, Del 1.2 Importera juridisk bokföring för koncernbolag.
- Skapa ett nytt koncernbokslut (koncernräkenskapsår), koppla det till rätt räkenskapsår och ange med vilken periodicitet som konsolidering ska göras, Del 1.3 Skapa koncernbokslut. Glöm inte att stämma av balanserna mellan räkenskapsåren för den juridiska bokföringen, så att detta inte ger differenser i koncernen, se guiden Del 4 - Avstämning balans för juridisk bokföring och koncerndata.
- Kontoplan för det nya året, Del 2 - Skapa koncernkontoplan och importera bokföring till koncern
- Skapa ny eller importera från föregående år
- Hantera tillkommande konton
- Se över kontobryggor
- Valutahantering (om annan än SEK), Del 2 - Skapa koncernkontoplan och importera bokföring till koncern i sektionen Valutakurs.
- Spara valuta för nya perioden
- Importera bokföring till koncern, Månadskonsolidering: 2.2) Läs in koncerndata
- Stäm av balanserna och synka IB för elimineringar samt eventuellt skapa IB för bokföringsjusteringar, Månadskonsolidering: 3) Avstämning balanser, bokföringsjusteringar och minoritetsberäkning.
- Kontrollera om föregående års resultat är bokat (Föregående "Årets resultat" måste bokas om både i den juridiska bokföringen i respektive bolag, samt att det sedan bokas manuellt på koncernnivå. Det går att komplettera detta i efterhand)
- Kontrollera att föregående års UB stämmer med årets IB
- Skapa manuella elimineringar för ombokning av årets resultat för koncernen i systemet (om detta görs i efterhand måste man börja om från punkt 6 i checklistan för att ändringarna ska komma med i nya räkenskapsåret.)
- Beräkna eventuell minoritet, Minoritet