Om inte månads/kvartals/tertialbokslut gjorts för året, måste stegen i Checklista för nytt räkenskapsår i koncern (koncernbokslut) vara genomförda, annars går det inte att konsolidera.
Är det istället så att årsbokslutet ska göras i samband med uppsättningen av koncern, kontrollera istället att alla punkter i Checklista för uppstart av koncern har genomförts innan denna guide påbörjas.
- Uppdatera ägarförhållanden om något förändrats under perioden, Koncernträd och ägarförhållanden
- Gå igenom Checklista för uppstart av nytt bolag i koncern om något bolag tillkommit. - Skapa upp ett koncernbokslut för perioden om det inte redan finns, Koncernbokslut och räkenskapsår
- Importera juridisk bokföring för alla bolag, Månadskonsolidering: 1) Importera juridisk bokföring
- Kontrollera att kontoplanen är korrekt, Del 2 - Skapa koncernkontoplan och importera bokföring till koncern.
- Nya konton som tillkommit och Kontobryggor, Koncernkontoplan: Skapa, redigera eller ta bort ett koncernkonto samt kontobryggning - Importera bokföring till koncern, Månadskonsolidering: 2) Importera bokföring till koncern
- Om något av bolagen har utländsk valuta, kontrollera att rätt valutakurs används.
- Notera att om ändringar görs i bokföringen eller koncernen i den tidigare perioden måste proceduren göras om från detta steg. - Boka om det upparbetade resultatet, om nytt bolag införskaffats under året utifrån förvärvsjusteringen, Koncerndata - Bokföringsjusteringar.
- Importera bokföring till koncern för att uppdatera data - Stäm av balanserna, Månadskonsolidering: 3) Avstämning balanser, bokföringsjusteringar och minoritetsberäkning
- Synkronisera eliminerings-IB, om det finns differenser (främst vid det första bokslutet för koncernen) - Gå igenom bokföringsjusteringar samt komplettera vid behov, Koncerndata - Bokföringsjusteringar
- Kör motparter och spara (tagga upp interna transaktioner), Månadskonsolidering: 4) Motparter och elimineringar
- Kör elimineringsregler, Månadskonsolidering: 4) Motparter och elimineringar
- Hantera ej matchade transaktioner
- Eventuella manuella elimineringar, Skapa, hitta och hantera elimineringar. - Avskrivning på Goodwill och övervärden, Månadskonsolidering: 4) Motparter och elimineringar
- Manuell eliminering av minoritetens del av Goodwill-avskrivningar, Skapa, hitta och hantera elimineringar. - Beräkna minoritet (om det finns), Minoritet
- Boka om årets resultat med manuella elimineringar, för det som avser elimineringar i koncernen, Skapa, hitta och hantera elimineringar.
- Kontrollera att det även är gjort i den juridiska bokföringen först, annars får man göra en manuell bokföringsjustering (måste vändas när sedan den juridiska bokföringen är ombokad), se guiden Koncerndata - Bokföringsjusteringar. - Gå igenom bokslutet och kontrollera att siffrorna stämmer.
- Se guiden Felsökning juridisk bokföring mot koncerndata
- Om något behöver uppdateras, börja om från steget "importera juridisk bokföring" - När kontroller är genomförda och bokslutet korrekt, lås bokslutet, Månadskonsolidering: 5) Kontrollera och Lås bokslut.
- Sedan går det att ladda ner bokslutet till en SIE4-fil, Månadskonsolidering: 5) Kontrollera och Lås bokslut.
- Vid behov exportera elimineringar till PDF-fil, Skapa, hitta och hantera elimineringar.